證券從業(yè)資格證

21. ( )的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。

A.盡職調(diào)查

B.財(cái)務(wù)審計(jì)

C.選聘中介機(jī)構(gòu)

D.資產(chǎn)評(píng)估

【答案】* D：對(duì)資產(chǎn)評(píng)估概念的考查。資產(chǎn)評(píng)估的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。

22. 股份有限公司申請(qǐng)境外上市，按合理預(yù)期市盈率計(jì)-算，其籌資額不少于5000萬(wàn)( )。

A.美元

B.港元

C.歐元

D.人民幣

【答案】 A

23. 境內(nèi)上市外資股采取( )形式，以。( )標(biāo)明面值，以( )認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。

A.不記名股票，人民幣，外幣

B.不記名股票，外幣，人民幣

C.記名股票，人民幣，外幣

D.記名股票，外幣，人民幣

【答案】* C：境內(nèi)上市外資股又稱(chēng)B股，是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。

24. 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的( )。

A. 20% B.30% C.35% D.50%

【答案】 C

25. 股票的發(fā)行價(jià)格不得( )票面金額。

A.高于 B.低于

C.等于 D.沒(méi)有要求

【答案】 B：股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。

26. 股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由( )確定。

A.發(fā)行人 B.承銷(xiāo)的證券公司

C.發(fā)行人與承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

【答案】 C

27. 證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部( )原則，建立有關(guān)隔離制度。

A.保密性 B.防火墻

C.條塊管理 D.業(yè)務(wù)控制

【答案】 B：根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門(mén)應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部“防火墻”的原則，建立有關(guān)隔離制度，包括：建立嚴(yán)格的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理制度;建立科學(xué)的發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系;強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制;建立嚴(yán)密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序。

28. 上市公司所屬企業(yè)境外上市時(shí)會(huì)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)盡職調(diào)查以確保公司外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的( )具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

A.全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

B.核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

C.流動(dòng)資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

D.核心資產(chǎn)與主營(yíng)業(yè)務(wù)

【答案】 B

29. 上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為( )。

A.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間

B.證券上市后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

C.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

D.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

【答案】 C

30. 證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的( )不是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。

A.安全性

B.及時(shí)性

C.正常性

D.合規(guī)性

【答案】 B

解 析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行檢查，證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。及時(shí)性不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容。

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（責(zé)任編輯：xll）

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