證券從業(yè)資格證

16.在現(xiàn)代資本結構理論中，既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對它們進行適當平衡來穩(wěn)定企業(yè)價值的是()。

A.代理成本

B.米勒模型

C.MM公司稅模型

D.破產(chǎn)成本模型

17.A公司擬等價發(fā)行面值1000元、期限5年、票面利率8%的債券4000張，每年結息一次，發(fā)行費用為發(fā)行價格的5%，公司所得稅率為z5%，這筆債券的資本成本是()。

A.2.45%

B.4.32%

C.6.01%

D.6.32%

18.終止保薦協(xié)議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起()個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。

A.5

B.7

C.10

D.15

19.發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，在最近()個月內不得有違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關以及其他法律、行政法規(guī)，受到過行政處罰，且情節(jié)嚴重的行為。

A.6

B.12

C.18

D.36

20.《證券法》第三十二條規(guī)定，向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣()的，應由承銷團承銷。

A.3億元

B.5000萬元

C.1億元

D.2億元

21.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件之一是，發(fā)行后股本總額不少于()萬元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.4000

22.保薦機構及其控股股東、實際控制人、重要關聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計超過()，或者發(fā)行人持有、控制保薦機構的股份超過7%的，保薦機構在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時，應聯(lián)合l家無關聯(lián)保薦機構共同履行保薦職責，且該無關聯(lián)保薦機構為第一保薦機構。

A.5%

B.7%

C.8%

D.10%

23.股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由()確定。

A.中國證監(jiān)會

B.發(fā)行人

C.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商

D.承銷的證券公司

24.通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，申購日后的第()天，對未中簽部分的申購款予以解凍。

A.1

B.2

C.5

D.4

25.發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票上市時，控股股東和實際控制人應當承諾()。

A.自發(fā)行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份

B.自發(fā)行人股票上市之日起l2個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份

C.自發(fā)行人股票上市之日起l2個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份

D.發(fā)行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份

26.詢價對象有下列()情形時，中國證券業(yè)協(xié)會不可以將其從詢價對象名單中去除。

A.未按時提交年度總結報告

B.最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

C.不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

D.最近12個月內因違反相關監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

27.()是指信息披露義務人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實際相符。

A.準確性原則

B.及時性原則

C.真實性原則

D.完整性原則

28.對于購銷商品、提供勞務等經(jīng)常性的關聯(lián)交易，應披露()關聯(lián)交易的相關情況。

A.最近3年及2期

B.最近1期

C.最近2年及l(fā)期

D.最近3年及l(fā)期

29.招股意向書公告的同時，發(fā)行人及其主承銷商應刊登()。

A.定價公告

B.初步詢價公告

C.初步詢價結果公告

D.網(wǎng)下配售結果公告

30.在財務會計信息報表披露中，發(fā)行人運行3年以上的，應披露()。

A.最近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

B.最近l期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

C.最近3年及l(fā)期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

D.最近1期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

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（責任編輯：何以笙簫默）

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