初級審計師

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1、做市商可以分為( )。【單選題】

A.買方做市商和賣方做市商

B.一般做市商和綜合做市商

C.特定做市商和多元做市商

D.要價做市商和出價做市商

正確答案:C

答案解析:做市商可以分為兩種：①特定做市商，一只證券只由某個特定的做市商負(fù)責(zé)交易;②多元做市商，每只證券同時擁有多家做市商進(jìn)行做市交易。

2、我國QFII機(jī)制的特點(diǎn)不包括( )?！締芜x題】

A.歷史悠久

B.QFII準(zhǔn)入的主體范圍擴(kuò)大、要求提高

C.通過降低資格標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)資金流動性等方式吸引養(yǎng)老基金等長期機(jī)構(gòu)投資者

D.QFII機(jī)制引入時的跳躍式發(fā)展

正確答案:A

答案解析:我國QFII機(jī)制的特點(diǎn)：QFII機(jī)制引入時的跳躍式發(fā)展;QFII準(zhǔn)入的主體范圍擴(kuò)大、要求提高;我國對QFII制度的設(shè)計內(nèi)容進(jìn)行局部調(diào)整，特別是針對國外發(fā)展比較蓬勃的各類養(yǎng)老基金、慈善基金、保險基金等做了政策上的傾斜，通過降低資格標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)資金流動性等方式吸引這類長期機(jī)構(gòu)投資者。不包括A的內(nèi)容。

3、如果投資者認(rèn)為目前目標(biāo)公司的股票價格偏高，還不適合買入建倉，那么可以給經(jīng)紀(jì)人發(fā)出( )?！締芜x題】

A.限價買入指令

B.限價賣出指令

C.持有指令

D.清倉指令

正確答案:A

答案解析:限價指令分為限價買入指令和限價賣出指令。如果投資者認(rèn)為目前目標(biāo)公司的股票價格偏高，還不適合買入建倉，那么可以給經(jīng)紀(jì)人發(fā)出限價買入指令，即設(shè)定一個目標(biāo)價格，當(dāng)股票價格達(dá)到或者低于該目標(biāo)價格時，執(zhí)行買入指令。

4、個股的選擇與權(quán)重受到( )的限制?！締芜x題】

A.到期收益率

B.利率期限結(jié)構(gòu)

C.投資期限

D.投資比例

正確答案:D

答案解析:個股的選擇與權(quán)重受到基金契約、基金合規(guī)、投資比例等方面的限制。例如，基金公司常常對重倉股的最大權(quán)重進(jìn)行限制。

5、某公司剛剛發(fā)行3年期貼現(xiàn)債券的面值為1 000，現(xiàn)在市場收益率為10%，則其久期為( )?！締芜x題】

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:C

答案解析:零息債券及貼現(xiàn)債券的久期為債券期限。故C正確。

6、在我國，目前對個人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時，代扣代繳應(yīng)納稅所得額的()個人所得稅。【單選題】

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B符合題意：在我國，目前對個人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時，代扣代繳應(yīng)納稅所得額的20%個人所得稅;選項(xiàng)ACD不符合題意。

7、如果基金當(dāng)月的實(shí)際收益率為5.34%，該基金基準(zhǔn)組合如下表：則該基金的超額收益率為( )?！締芜x題】

A.1.98

B.1.34

C.1.64

D.1.88

正確答案:B

答案解析:超額收益率=投資組合實(shí)際收益-基準(zhǔn)組合收益率由題意，基準(zhǔn)組合收益率==0.6*5.87+0.3*1.45+0.1*0.48=4.005超額收益率=5.34%-4.005%=1.34%

8、投資者購買證券、基金等投資產(chǎn)品，持有區(qū)間所獲得的收益通常來源于( )兩部分?！締芜x題】

A.資產(chǎn)回報和收入回報

B.分紅和租金

C.分紅和利息

D.利息和租金

正確答案:A

答案解析:持有區(qū)間所獲得的收益通常來源于兩部分：資產(chǎn)回報和收入回報。資產(chǎn)回報是指股票、債券、房地產(chǎn)等資產(chǎn)價格的增加/減少;而收入回報包括分紅、利息、租金等。

9、基金投資管理的三大根本能力不包括()?！締芜x題】

A.風(fēng)險管理能力

B.證券選擇能力

C.時機(jī)選擇能力

D.績效評估能力

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D符合題意：基金投資管理的三大根本能力為風(fēng)險管理能力、證券選擇能力、時機(jī)選擇能力。

10、投資者是否愿意購買無保證債券取決于其( )?！締芜x題】

A.發(fā)展計劃

B.風(fēng)險承受能力

C.發(fā)行成本

D.期望收益能否補(bǔ)償其風(fēng)險

正確答案:D

答案解析:發(fā)行者發(fā)行、投資者購買不同受償?shù)燃墏脑蛴泻芏嘤斜ＷC的債券融資成本低;無保證的債券發(fā)行成本低于股票，且不會稀釋股權(quán)，監(jiān)管比股票松。投資者是否愿意購買無保證債券取決于其期望收益能否補(bǔ)償其風(fēng)險。

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（責(zé)任編輯：gx）

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