期貨從業(yè)資格

為了幫助考生系統(tǒng)的復(fù)習(xí)期貨從業(yè)資格考試課程全面的了解期貨從業(yè)資格考試的相關(guān)重點，小編特編輯匯總了2011年期貨從業(yè)資格考試相關(guān)資料，希望對您參加本次考試有所幫助?。?/p>

多選題

1.根據(jù)《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》，期貨公司應(yīng)當(dāng)（ ）。

A.建立與風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度

B.建立動態(tài)的風(fēng)險監(jiān)控和資本補足機制

C.確保凈資本等風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)符合標(biāo)準(zhǔn)

D.對相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)一定要進行敏感性測試

2.會計師事務(wù)所及其注冊會計師應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對出具報告所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的（ ）進行核查和驗證。

A.真實性

B.準(zhǔn)確性

C.合法性

D.完整性

3.期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括（ ）。

A.期貨公司凈資本

B.流動資產(chǎn)與流動負債的比例

C.最低額度保證金

D.負債與凈資產(chǎn)的比例

4.計算期貨公司凈資本包含的項有（ ）。

A.流動負債

B.負債調(diào)整值

C.資產(chǎn)調(diào)整值

D.客戶未足額追加的保證金

5.下列說法正確的有（ ）。

A.期貨公司應(yīng)當(dāng)建立與風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度

B.期貨公司擴大業(yè)務(wù)規(guī)?；蛘咦鞒鱿蚬蓶|分配利潤等可能對凈資本 產(chǎn)生重大影響的決定前，應(yīng)當(dāng)對相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)進行敏感性 測試

C.期貨公司應(yīng)當(dāng)聘請具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所 對期貨公司年度風(fēng)險監(jiān)管報表進行審計

D.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制、報送風(fēng)險監(jiān)管報表

6.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照（ ）等不同情況采取不同比例對資產(chǎn)進行風(fēng)險調(diào)整。

A.分類

B.流動性

C.賬齡

D.可回收性

7.期貨公司持有的金融資產(chǎn)，按照（ ）情況采取不同比例進行風(fēng)險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進行風(fēng)險調(diào)整。

A.分類

B.可回收性

C.賬齡

D.流動性

8.下列說法錯誤的有（ ）。

A.期貨公司計算凈資本時，應(yīng)當(dāng)按照《期貨交易管理條例》的規(guī)定對相關(guān)項目充分計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

B.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以要求期貨公司對資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的充 足性和合理性進行專項說明

C.有證據(jù)表明期貨公司未能充分計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的，中國證監(jiān)會 派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求期貨公司相應(yīng)核減凈資本金額

D.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照賬齡及其核算的具體內(nèi)容，采取不同比例對應(yīng) 收項目進行風(fēng)險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的， 應(yīng)當(dāng)采用最低的比例進行風(fēng)險調(diào)整

相關(guān)文章

2011年期貨從業(yè)資格考試法律法規(guī)練習(xí)匯總

編輯推薦：

2011年期貨從業(yè)考試網(wǎng)絡(luò)課堂免費試聽

2011年期貨從業(yè)考試免費短信提醒

2011年期貨從業(yè)考試專用教材

2011年期貨從業(yè)考試免費輔導(dǎo)資料

（責(zé)任編輯：中大編輯）

共2頁,當(dāng)前第1頁  第一頁  前一頁  下一頁