中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

四、我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)我圍金融風(fēng)險(xiǎn)管理的演進(jìn)與階段性特征

我國(guó)在20世紀(jì)80年代中期以后，開始關(guān)注和研究金融風(fēng)險(xiǎn)管理問題。最初的關(guān)注來源于人民幣匯率的幾次貶值所帶來的匯率風(fēng)險(xiǎn)問題。當(dāng)時(shí)的主要舉措是中國(guó)銀行為客戶推出了代做不同外幣之間的遠(yuǎn)期交易的中間業(yè)務(wù)。

進(jìn)入20世紀(jì)90年代中期以后，伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融改革的全面深化，各種金融風(fēng)險(xiǎn)逐步全面顯現(xiàn)和突出，在金融機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)層面逐步建立和強(qiáng)化了金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，開始著手構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架;從國(guó)家層面開始制定和出臺(tái)有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法規(guī)，要求金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，導(dǎo)人內(nèi)部控制的理念，建立內(nèi)部控制制度，建立資本充足率管理機(jī)制。

進(jìn)入21世紀(jì)以來，我國(guó)不同層面、不同部門共同跟蹤國(guó)際上金融風(fēng)險(xiǎn)管理的最新進(jìn)展，共同推進(jìn)金融風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，按照“巴塞爾新資本協(xié)議”的要求導(dǎo)人銀行業(yè)和國(guó)有大中型企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念推出新的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)。

(二)我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主要舉措

在金融風(fēng)險(xiǎn)管理的制度層面，我國(guó)做出了在金融機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)建立科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)的制度安排;在金融機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的再造中要求有機(jī)融入風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的構(gòu)建;做出了在金融機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的制度安排。

在金融風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)層面，主要舉措有：①在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上.借鑒西方商業(yè)銀行的科學(xué)做法，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，推出了貸款的五級(jí)分類和相應(yīng)的不良資產(chǎn)管理機(jī)制;建立了綜合授信制度;建立了貸前、貸中和貸后管理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程;建立了審貸分離的內(nèi)部控制機(jī)制;進(jìn)行了國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的剝離和集中處置。②在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理上，對(duì)突出的匯率風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)了管理，通過創(chuàng)新，推出了遠(yuǎn)期外匯交易、掉期和互換交易，已經(jīng)推出股指期貨交易;金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口提出了若干指標(biāo)、比例性要求。③在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上，集中推出了系統(tǒng)的內(nèi)部控制措施。④在其他風(fēng)險(xiǎn)管理上，從應(yīng)急到系統(tǒng)思考，目前已經(jīng)推出了對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理要求，更加關(guān)注國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的研究和應(yīng)用。

在金融風(fēng)險(xiǎn)的量化管理中，注重引進(jìn)西方國(guó)家先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)量化模型。并對(duì)引進(jìn)的模型予以本土化，同時(shí)也注重獨(dú)立開發(fā)適合我國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)量化模型;在“巴塞爾新資本協(xié)議”公布以后，我國(guó)正在研究和推進(jìn)有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)量化模型在我國(guó)的應(yīng)用。

在金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管上，從中央銀行到各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，都非常注重制定和實(shí)施有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法規(guī)和政策，從早期的重點(diǎn)關(guān)注違規(guī)監(jiān)管到現(xiàn)在的重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，從要求和督促內(nèi)部控制制度建設(shè)到更加具體全面的分類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

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（責(zé)任編輯：中大編輯）

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