中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)類型解釋構(gòu)成

1.負(fù)債業(yè)務(wù)——資金來(lái)源業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。自有資金：包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn)，這部分稱為權(quán)益資本。

吸收的外來(lái)資金：主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等，其中以吸收存款為主。(1)吸收存款：主要包括活期存款;定期存款;儲(chǔ)蓄存款;存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

(2)借款業(yè)務(wù)：再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款;同業(yè)拆借;發(fā)行金融債券;國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款;結(jié)算過(guò)程中的短期資金占用。

2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金運(yùn)用業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。(1)票據(jù)貼現(xiàn)

形式上是票據(jù)的買賣，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)。即銀行通過(guò)貼現(xiàn)間接貸給票據(jù)持有人。

(2)貸款業(yè)務(wù)

貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位。第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款(期限在1年以內(nèi)的貸款)、中期貸款(期限在1～5年的貸款)和長(zhǎng)期貸款(期限在5年以上的貸款)。

第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔(dān)保貸款，其中擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

第三，以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。

(3)投資業(yè)務(wù)

許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買賣，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。

3.中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。(1)結(jié)算業(yè)務(wù)。一是現(xiàn)金結(jié)算;二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算(非現(xiàn)金結(jié)算)。

(2)信托業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。

(3)租賃業(yè)務(wù)。包括融資性租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃。

(4)代理業(yè)務(wù)

(5)咨詢業(yè)務(wù)

【例題1·多選題】(2011年)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括(　)。

A.進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)

B.發(fā)行金融債券

C.發(fā)放貸款

D.進(jìn)行證券投資

E.吸收存款

【答案】ACD

【解析】本題考查商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)BE屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，所以答案是ACD。

【例題2·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來(lái)源包括自有資金和外來(lái)資金兩部分。以下屬于外來(lái)資金形成渠道的有(　)。

A.吸收存款

B.向中央銀行借款

C.結(jié)算過(guò)程中占用短期資金

D.發(fā)行股票

E.同業(yè)拆借

【答案】ABCE

【解析】外來(lái)資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借，發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等，其中又以吸收存款為主。

【例題3·多選題】(2007年)商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的方法有(　)。

A.票據(jù)貼現(xiàn)

B.借款

C.貸款

D.結(jié)算

E.證券投資

【答案】ACE

【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的方法有：票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等。

【例題4·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的(　)。

A.中間業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.貸款業(yè)務(wù)

D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

【答案】A

【解析】中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

(四)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理

掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則：盈利性原則、流動(dòng)性原則和安全性原則。

(1)盈利性原則注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的首要原則

(2)流動(dòng)性原則兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn);商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性與盈利性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系

(3)安全性原則安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負(fù)相關(guān)關(guān)系

【例題1·多選題】(2006、2008年)下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有(　)。

A.盈利性原則

B.公平性原則

C.流動(dòng)性原則

D.公開(kāi)性原則

E.財(cái)政性原則

【答案】AC

【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則：盈利性原則、流動(dòng)性原則和安全性原則。

【例題2·多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)管理中的流動(dòng)性原則通常的含義是(　)。

A.保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)

B.資產(chǎn)的盈利能力

C.資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移能力

D.取得現(xiàn)款的能力

E.資金的轉(zhuǎn)移能力

【答案】AD

【解析】流動(dòng)性原則包含兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn);商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

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