中級經(jīng)濟師

本文主要介紹2012年中級經(jīng)濟師考試經(jīng)濟基礎知識第十九章金融風險與金融監(jiān)管中國際金融監(jiān)管協(xié)調的歸納筆記，希望本文能夠幫助您更好的全面了解2012年經(jīng)濟師考試的相關重點!!

五、國際金融監(jiān)管協(xié)調

(一)巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景與發(fā)展(了解)

巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的直接原因：國際性銀行倒閉事件和國際貸款違約事件使得監(jiān)管當局全面審視擁有廣泛國際業(yè)務的銀行監(jiān)管問題。

主要原因：隨著金融國際化，必須要在金融監(jiān)管上進行國際協(xié)調。

1975年2月，由國際清算銀行發(fā)起，西方十國集團以及瑞士和盧森堡等12國中央銀行成立巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。

在巴塞爾協(xié)議中，影響最大的是統(tǒng)一資本監(jiān)管的1988年巴塞爾報告、2003年新巴塞爾資本協(xié)議和2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ。

(二)1988年巴塞爾報告(掌握)

1988年巴塞爾報告——《關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的報告》，其主要內容是確認了監(jiān)督銀行資本的可行的統(tǒng)一標準。

1.資本組成，巴塞爾委員會將銀行資本分為核心資本和附屬資本。

核心資本	又稱為一級資本，包括實收股本和公開儲備，這部分至少占全部資本的50%
附屬資本	又稱為二級資本，包括未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準備金和呆賬準備金、混合資本工具和長期次級債券

2.風險資產(chǎn)權重

風險資產(chǎn)權重就是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務的相對風險大小，賦予他們不同的權重，即0%、10%、20%、50%和100%。權重越大，表明該資產(chǎn)的風險越大。

3.資本標準

到1992年底，所有簽約國從事國際業(yè)務的銀行的資本充足率，即資本與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于8%，其中核心資本比率不得低于4%。

4.過渡期安排。1987年年底～1992年年底

【例題1·單選題】(2008年)巴塞爾協(xié)議將資本分為核心資本和附屬資本，以下屬于核心資本的是(　)。

A.公開儲備

B.資產(chǎn)重估儲備

C.呆賬準備金

D.長期次級債券

『正確答案』A

【例題2·單選題】(2010年)1988年的《巴塞爾報告》規(guī)定，銀行的核心資本與風險加權資本的比率不得低于(　)。

A.5%

B.4%

C.6%

D.8%

『正確答案』B

(三)2003年新巴塞爾資本協(xié)議

掌握新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查以及市場約束。

1.最低資本要求	巴塞爾委員會繼承了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，但新協(xié)議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化： （1）對風險范疇的進一步拓展。當前信用風險仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風險，但是委員會也注意到市場風險和操作風險的影響和破壞力。 （2）計量方法的改進。 （3）鼓勵使用內部模型。 （4）資本約束范圍的擴大。
2.監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查	巴塞爾委員會希望監(jiān)管當局擔當起三大職責：（1）全面監(jiān)管銀行資本充足狀況；（2）培育銀行的內部信用評估系統(tǒng)；（3）加快制度化進程。
3.市場約束		強調以市場力量來約束銀行

【例題1·多選題】(2004年)在2003年《新巴塞爾協(xié)議》中，被稱為“巴塞爾協(xié)議”三大支柱的是(　)。

A.治理結構

B.最低資本要求

C.監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查

D.內部評級模型

E.市場約束

『正確答案』BCE

【例題2·多選題】(2008年)根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，監(jiān)管當局的主要職責應包括(　)。

A.提供充分的安全網(wǎng)

B.全面監(jiān)管銀行資本充足狀況

C.培育銀行內部信用評估系統(tǒng)

D.有效發(fā)揮最后貸款人作用

E.加快制度化進程

『正確答案』BCE

(四)2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ(2011年新增)

巴塞爾協(xié)議Ⅲ體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管有機結合的監(jiān)管新思維，按照資本監(jiān)管和流動性監(jiān)管并重、資本數(shù)量和質量同步提高、資本充足率與杠桿率并行，長期影響與短期效應統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標桿。

1.強化資本充足率監(jiān)管標準	資本監(jiān)管是本輪金融監(jiān)管改革的核心。巴塞爾委員會確定了3個最低資本充足率的監(jiān)管標準： （1）普通股充足率：4.5% （2）一級資本充足率：6% （3）總資本充足率：8% 兩個超額資本要求 （1）要求銀行建立留存超額資本，由普通股構成，最低要求為2.5% （2）建立與信貸過快增長掛鉤的反周期超額資本，最低要求為0～2.5% 新標準實施后，正常情況下，商業(yè)銀行的普通股、一級資本和總資本充足率應分別達到7%、8.5%和10.5%
2.引入杠桿率監(jiān)管標準	自2011年初按照3%的標準（一級資本/總資產(chǎn)）開始監(jiān)管杠桿率的變化，2013年初開始進入過渡期，2018年正式納入第一支柱框架
3.建立流動性風險量化監(jiān)管標準	為增強單家銀行以及銀行體系維護流動性的能力，引入兩個流動性風險監(jiān)管的量化指標：（1）流動性覆蓋率；（2）凈穩(wěn)定融資比率
4.確定新監(jiān)管標準的實施過渡期	為期8年（2011～2018）的過渡期安排

(五)巴塞爾協(xié)議在我國的實施(熟悉)

為提高資本監(jiān)管水平，我國已對過去的資本規(guī)定進行了修改，將新協(xié)議第二和第三支柱的內容包括在內。2011年我國開始借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ的有關規(guī)定。

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