中級經(jīng)濟(jì)師

第四節(jié) 改善和加強我國商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理

一、建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)

(一)商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的含義

商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)是指在一定的產(chǎn)權(quán)制度下，一組聯(lián)結(jié)并規(guī)范所有者(股東)、經(jīng)營者(董事會、經(jīng)理)、使用者(職員)相互權(quán)利與利益關(guān)系的制度安排，以解決銀行內(nèi)部不同產(chǎn)權(quán)主體之間的監(jiān)督、激勵和風(fēng)險監(jiān)督、激勵和風(fēng)險分配等問題。

(二)我困商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題

盡管我國幾家大的國有商業(yè)銀行率先完成了改制上市工作，初步建立起現(xiàn)代商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)，董事會、監(jiān)事會、高管層開始獨立運作，利益主體各方關(guān)系基本理順。但從全國來看，完善公司治理的任務(wù)仍然非常艱巨。尚未改制的銀行面臨盡快改制的艱巨任務(wù)，已經(jīng)改制的銀行有一個繼續(xù)完善公司治理的大課題。就一家法人實體而言，各地分支機構(gòu)的客戶服務(wù)、風(fēng)險內(nèi)控和戰(zhàn)略執(zhí)行的實際水平參差不齊，制度和決策的執(zhí)行隨意性較大，制衡機制不能同等落實。也就是說，離真正意義上的法人治理結(jié)構(gòu)還有很大差距。因此，在2007年全國第三次金融工作會議上，溫家寶總理對已上市的幾家國有銀行進(jìn)一步深化改革提出了具體要求。他指出，“深化改革的關(guān)鍵，是繼續(xù)完善公司治理，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，健全有效的制衡機制，強化內(nèi)部控制和風(fēng)險防范機制。要深化分支機構(gòu)和基層改革，做到上下聯(lián)動，推進(jìn)新體制、新機制在全行有效運行”。

(三)完善我國國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的路徑

我國國有商業(yè)銀行必須通過改革來建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。國有商業(yè)銀行改革的目標(biāo)就是要按照“產(chǎn)權(quán)清晰，權(quán)責(zé)明確，政企分開，管理科學(xué)”的要求，把國有商業(yè)銀行改造成治理結(jié)構(gòu)完善、運行機制健全、經(jīng)營目標(biāo)明確、財務(wù)狀況良好、具有較強國際競爭力的現(xiàn)代金融企業(yè)。通過改革，使銀行真正做到自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束。國有商業(yè)銀行改組為國家控股的股份制商業(yè)銀行后，要進(jìn)一步完善治理結(jié)構(gòu)，采取切實有力的措施，建立完善的現(xiàn)代銀行制度。主要應(yīng)抓好以下幾項工作：

第一，要進(jìn)一步提高各銀行董事會的戰(zhàn)略把握能力和決策水平，加大監(jiān)事會的監(jiān)督職能，強化高管層對全行經(jīng)營工作的領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理職能。充分發(fā)揮公司治理各方機構(gòu)之間的制衡作用，同時降低不必要的協(xié)調(diào)成本。在工作中，要妥善處理好與政府部門，特別是與監(jiān)管部門的關(guān)系，在完善現(xiàn)代銀行公司治理制度上，既要依法合規(guī)，又要勇于探索和創(chuàng)新。

第二，各銀行上下要進(jìn)一步增強統(tǒng)一法人意識。各級分支機構(gòu)，都要認(rèn)識到全行是一個不可分割的有機整體，要把法人治理的內(nèi)在要求傳導(dǎo)到全行各個機構(gòu)，滲透到各個環(huán)節(jié)，形成各銀行上下員工的共同觀念和自覺行動。

第三，要強化各行業(yè)務(wù)條線的管理力度。只有這樣，才能加快信息在系統(tǒng)內(nèi)的流轉(zhuǎn)傳遞，降低信息衰減和失真。要完善風(fēng)險、審計、會計營運等中后臺集中管理、垂直管理的工作，逐步加強紀(jì)檢監(jiān)察、法律服務(wù)、信息技術(shù)、人力資源等方面的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理。對各項工作的操作流程，要逐步建立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，實行統(tǒng)一的要求，對內(nèi)加強控制力，對外提供統(tǒng)一規(guī)范的服務(wù)。

第四，繼續(xù)調(diào)整完善激勵約束機制。要提高一體化經(jīng)營水平，要對相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)體制、報告路線、考核和激勵機制進(jìn)行改革。特別是考核和激勵機制，關(guān)系到員工的切身利益，要使改革真正起到提高員工積極性、提高銀行整體競爭力和管理水平的作用。

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（責(zé)任編輯：中大編輯）

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