基金從業(yè)資格

1、關(guān)于普通股和優(yōu)先股，下列說法正確的是(　)。

A、優(yōu)先股股東有投票權(quán)

B、普通股股東對公司盈余號剩余財產(chǎn)有優(yōu)先分配權(quán)

C、優(yōu)先股有到期期限

D、普通股股東可以選出董事，組成董事會代表他們監(jiān)督公司日常運行

2、下列各類型證券的持有人享有投票權(quán)的是(　)。

A、普通股

B、期權(quán)

C、優(yōu)先股

D、債券

3、下列資本中，通過發(fā)行股票或置換所有權(quán)籌集的資本是(　)。

A、債權(quán)資本

B、權(quán)益資本

C、短期資本

D、長期資本

4、下列資本中，擁有公司資產(chǎn)最高索取權(quán)的是(　)。

A、債權(quán)人

B、債務(wù)人

C、優(yōu)先股股東

D、普通股股東

5、當股票的市場價格高于買入價格時，股票持有者賣出股票就可以賺取差價收益，這種差價收益稱為(　)。

A、股息

B、紅利

C、利差

D、資本利得

6、股票最基本的特征是(　)。

A、收益性

B、風險性

C、流動性

D、參與性

7、股票是一種無限期的法律憑證，體現(xiàn)的股票特征是(　)。

A、永久性

B、風險性

C、流動性

D、參與性

8、從發(fā)行價格與票面價值的關(guān)系來看，股票發(fā)行不包括(　)。

A、平價發(fā)行

B、折價發(fā)行

C、溢價發(fā)行

D、零價發(fā)行

9、公司清算時每一股份所代表的實際價值是公司的(　)。

A、票面價值

B、賬面價值

C、清算價值

D、內(nèi)在價值

10、股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)(　)而來的。

A、現(xiàn)值理論

B、預(yù)期理論

C、差值理論

D、價格理論

11、依據(jù)(　)分類，股票可以分為普通股和優(yōu)先股。

A、股東權(quán)利

B、股東身份

C、股東資歷

D、股東義務(wù)

12、普通股股東享有公司盈余和剩余財產(chǎn)的分配權(quán)，指的是股東的(　)。

A、收益權(quán)

B、表決權(quán)

C、出售權(quán)

D、索賠權(quán)

13、通常承諾一個固定的股息，任何未支付的股息可以累積起來，在普通持有人受到股息前，由以后財會年度的盈利一起付清，指的是(　)。

A、普通股

B、藍籌股

C、積累優(yōu)先股

D、非積累優(yōu)先股

14、關(guān)于存托憑證，以下說法不正確的是(　)。

A、全球存托憑證的發(fā)行地在發(fā)行公司所在國家

B、無擔保的存托憑證不通過基礎(chǔ)證券發(fā)行公司自行向投資者發(fā)行憑證

C、存托憑證的級別越高，對證券公司的要求越高

D、存托憑證起源于2 0世紀2 0年代的美國證券市場

15、存托憑證起源于(　)。

A、20世紀20年代的美國市場

B、20世紀30年代的英國市場

C、20世紀40年代的法國市場

D、20世紀50年代的德國市場

16、2004年以后，中國網(wǎng)絡(luò)科技類公司加快海外上市步伐，(　)成為中國網(wǎng)絡(luò)股進入納斯達克交易所的主要形式。

A、一級公募存托憑證

B、二級公募存托憑證

C、三級公募存托憑證

D、四級公募存托憑證

17、關(guān)于可轉(zhuǎn)債的定義，以下說法不正確的是(　)。

A、一段時期內(nèi)持有者可將其轉(zhuǎn)換成普通股股票

B、可轉(zhuǎn)債不包含權(quán)益特征

C、可轉(zhuǎn)債包含了普通債券的特征

D、可轉(zhuǎn)債是一種混合債券

18、可轉(zhuǎn)換債券的基本要素不包括(　)。

A、標的股票

B、票面利率

C、轉(zhuǎn)換期限

D、轉(zhuǎn)換地點

19、某可轉(zhuǎn)換債券的面值為1000元，規(guī)定其轉(zhuǎn)換價格為50元，則可以轉(zhuǎn)換為(　)股普通股票。

A、10

B、20

C、30

D、40

20、當股價很低時，普通債券價值是實際有效的底限，而與轉(zhuǎn)換期權(quán)關(guān)系不大，可轉(zhuǎn)換債券像普通債券一樣交易，可轉(zhuǎn)換債券的價值主要體現(xiàn)了(　)的屬性。

A、固定收益類

B、期貨

C、期權(quán)

D、權(quán)益類

參考答案及解析：

1、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。優(yōu)先股沒有到期期限，優(yōu)先股一般情況下不享有表決權(quán)，優(yōu)先股是股東以不享有表決權(quán)為代價而換取的對公司盈利和剩余財產(chǎn)的優(yōu)先分配權(quán)。

2、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。股東憑借股票可以獲得公司的分紅，參加股東大會并對特定事項進行投票。

3、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。權(quán)益資本是通過發(fā)行股票或置換所有權(quán)籌集的資本。

4、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。債權(quán)資本是一種借入資本，代表了公司的合約義務(wù)，因此債券持有者/債權(quán)人擁有公司資產(chǎn)的最高索取權(quán)。

5、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查股票的特征。股票持有者可以持股票到市場上進行交易，當股票的市場價格高于買入價格時，賣出股票就可以賺取價差收益。這種價差收益稱為資本利得。

6、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的特征。收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來收益的特性。

7、

【正確答案】 A

8、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查股票的價值與價格。從發(fā)行價格與票面價值的關(guān)系來看，股票發(fā)行包括：平價發(fā)行、折價發(fā)行、溢價發(fā)行。

9、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查股票的價值與價格。股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。

10、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的價格。股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來的。

11、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的類型。根據(jù)股東權(quán)利分離，股票可以分為普通股和優(yōu)先股。

12、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的類型。收益權(quán)是指普通股股東享有公司盈余和剩余財產(chǎn)的分配權(quán)。

13、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查股票的類型。積累優(yōu)先股常承諾一個固定的股息，任何未支付的股息可以累積起來，在普通持有人受到股息前，由以后財會年度的盈利一起付清。

14、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查存托憑證。全球存托憑證的發(fā)行地既不在美國，也不在發(fā)行公司所在國家。

15、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查存托憑證。存托憑證起源于20世紀20年代的美國證券市場。

16、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查存托憑證。2004年以后，中國網(wǎng)絡(luò)科技類公司加快海外上市步伐，二級公募存托憑證成為中國網(wǎng)絡(luò)股進入納斯達克交易所的主要形式。

17、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券?？赊D(zhuǎn)換債券是一種混合債券，它既包含了普通債券的特征，也包含了權(quán)益特征。

18、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券?？赊D(zhuǎn)換債券的基本要素包括標的股票、票面利率、轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價格、轉(zhuǎn)換比例、贖回條款、回售條款等。

19、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券。轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值/轉(zhuǎn)換價格=1000/50=20。

20、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券。當股價很低時，普通債券價值是實際有效的底限，而與轉(zhuǎn)換期權(quán)關(guān)系不大，可轉(zhuǎn)換債券像普通債券一樣交易，可轉(zhuǎn)債的價值主要體現(xiàn)了固定收益類證券的屬性;而當股價很高時，可轉(zhuǎn)債的價格主要由其轉(zhuǎn)換價值所決定，并且可轉(zhuǎn)債的價值主要體現(xiàn)了權(quán)益證券的屬性。

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