基金從業(yè)資格

1、基金持有人與基金管理人之間是(　)，基金管理人和基金托管人應(yīng)該按照基金法和基金合同中的約定，履行受托職責(zé)。

A、合作關(guān)系

B、信托關(guān)系

C、代理關(guān)系

D、借貸關(guān)系

2、在證券市場(chǎng)交易中，信息不對(duì)稱(chēng)是市場(chǎng)存在的基礎(chǔ)，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代也是如此，但這一基礎(chǔ)也決定了信托關(guān)系可能帶來(lái)(　)。

A、利潤(rùn)損失

B、道德風(fēng)險(xiǎn)

C、收入效應(yīng)

D、替代效應(yīng)

3、中國(guó)證券投資基金業(yè)的發(fā)展向規(guī)范運(yùn)作轉(zhuǎn)變的標(biāo)志是(　)。

A、1999年12月30日，制定《證券投資基金行業(yè)公約》

B、2001年9月，我國(guó)第一只開(kāi)放式基金——華安創(chuàng)新誕生

C、國(guó)務(wù)院1999年3月29日轉(zhuǎn)發(fā)了中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定的《原有投資基金清理規(guī)范方案》

D、2002年2月，《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》正式出臺(tái)

4、基金管理人的(　)是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

A、外部控制

B、系統(tǒng)控制

C、過(guò)程控制

D、內(nèi)部控制

5、在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本框架的內(nèi)容中，內(nèi)部環(huán)境的要素包括(　)。

Ⅰ.全體員工的誠(chéng)信、道德價(jià)值觀和勝任能力

Ⅱ.投資者的誠(chéng)信程度、資金實(shí)力以及心理承受能力

Ⅲ.管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格

Ⅳ.管理層分配權(quán)力和劃分責(zé)任，組織和開(kāi)發(fā)其員工的方式

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

6、基金管理人的內(nèi)部環(huán)境是其他所有風(fēng)險(xiǎn)管理要素的基礎(chǔ)，為其他要素提供規(guī)則和結(jié)構(gòu)，其中特別重要的是(　)的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A、投資者

B、經(jīng)理層

C、銷(xiāo)售人員

D、托管機(jī)構(gòu)

7、內(nèi)部控制的目標(biāo)是在一定的范圍內(nèi)(　)，提高基金管理人的經(jīng)營(yíng)效益。

A、提高基金的安全性

B、提高基金的利潤(rùn)率

C、降低或消除經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D、降低或消除系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

8、內(nèi)部控制的原則包括(　)。

Ⅰ.合法性原則

Ⅱ.健全性原則

Ⅲ.成本效益原則

Ⅳ.持續(xù)發(fā)展原則

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

9、(　)指基金管理人各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。

A、健全性

B、制約性

C、獨(dú)立性

D、有效性

10、完成某個(gè)工作需經(jīng)過(guò)互不隸屬的兩個(gè)或兩個(gè)以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級(jí)受上級(jí)監(jiān)督，上級(jí)受下級(jí)牽制，這是內(nèi)部控制措施中的(　)。

A、橫向控制

B、隔離控制

C、縱向控制

D、風(fēng)險(xiǎn)控制

參考答案及解析：

1、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制?；鸪钟腥伺c基金管理人之間是信托關(guān)系，基金管理人和基金托管人應(yīng)該按照基金法和基金合同中的約定，履行受托職責(zé)。

2、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。在證券市場(chǎng)交易中，信息不對(duì)稱(chēng)是市場(chǎng)存在的基礎(chǔ)，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代也是如此，但這一基礎(chǔ)也決定了信托關(guān)系可能帶來(lái)道德風(fēng)險(xiǎn)。

3、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。2001年9月，我國(guó)第一只開(kāi)放式基金——華安創(chuàng)新誕生，標(biāo)志著中國(guó)證券投資基金業(yè)的發(fā)展向規(guī)范運(yùn)作轉(zhuǎn)變。

4、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。基金管理人的內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

5、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本框架的內(nèi)容中，內(nèi)部環(huán)境的要素包括：全體員工的誠(chéng)信、道德價(jià)值觀和勝任能力;管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格;管理層分配權(quán)力和劃分責(zé)任，組織和開(kāi)發(fā)其員工的方式，以及董事會(huì)給予的關(guān)注和指導(dǎo)。

6、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。基金管理人的內(nèi)部環(huán)境是其他所有風(fēng)險(xiǎn)管理要素的基礎(chǔ)，為其他要素提供規(guī)則和結(jié)構(gòu)，其中特別重要的是經(jīng)理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

7、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的目標(biāo)是在一定的范圍內(nèi)降低或消除經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高基金管理人的經(jīng)營(yíng)效益。

8、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。內(nèi)部控制的五原則為：健全性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則、相互制約原則、成本效益原則。

9、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。獨(dú)立性指基金管理人各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。

10、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。就具體的內(nèi)部控制措施來(lái)說(shuō)，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關(guān)系。從橫向關(guān)系來(lái)講，完成某個(gè)環(huán)節(jié)的工作需有來(lái)自彼此獨(dú)立的兩個(gè)部門(mén)或人員協(xié)調(diào)運(yùn)作、相互監(jiān)督、相互制約、相互證明;從縱向關(guān)系來(lái)講，完成某個(gè)工作需經(jīng)過(guò)互不隸屬的兩個(gè)或兩個(gè)以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級(jí)受上級(jí)監(jiān)督，上級(jí)受下級(jí)牽制。

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