中級(jí)銀行

熱點(diǎn)關(guān)注：人社部：2018年初中級(jí)銀行職業(yè)資格考試時(shí)間上半年：6月2、3日，下半年：10月27、28日

第十一章 貸后管理

一、對(duì)借款人的貸后監(jiān)控(掌握)

(一)經(jīng)營(yíng)狀況監(jiān)控

1、借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

共20條內(nèi)容，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)，可參見(jiàn)教材(未考過(guò))

2、借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)監(jiān)控

對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)情況，根據(jù)貸款擔(dān)保、市場(chǎng)環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)等因素，定期對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過(guò)定期與不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。

(二)管理狀況監(jiān)控

1、企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

(1)企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)，如高級(jí)管理人員或董事會(huì)成員變動(dòng)，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無(wú)法正常履行職責(zé);

(2)最高管理者獨(dú)裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)，高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論和分歧;職能部門(mén)矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低;

(3)管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守

(4)管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力(如有的管理人員只有財(cái)務(wù)專(zhuān)長(zhǎng)而沒(méi)有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營(yíng)銷(xiāo)和財(cái)務(wù)技能的綜合能力)，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)計(jì)劃沒(méi)有實(shí)施及無(wú)法實(shí)施;

(5)董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤(rùn)為中心，不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響;

(6)借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化;

(7)中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過(guò)快或員工不足。

2、借款人管理狀況的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控(參其主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控)

(三)財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控

1、借款人財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

(1)企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息;

(2)經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值;

(3)產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降;

(4)應(yīng)收賬款異常增加;

(5)流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降;

(6)短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加;

(7)銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付;

(8)企業(yè)銷(xiāo)售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損;

(9)不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象;

(10)財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂。

2、借款人財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控(參其主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控)

(四)還款賬戶監(jiān)控

1、固定資產(chǎn)貸款還款賬戶的監(jiān)控

當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)要求其開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對(duì)賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。

2、項(xiàng)目融資貸款還款賬戶的監(jiān)控

對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)人此賬戶。該賬戶對(duì)外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達(dá)到有效監(jiān)控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。

3、流動(dòng)資金貸款還款賬戶的監(jiān)控

貸款人必須指定或設(shè)立專(zhuān)門(mén)的資金回籠賬戶。該賬戶可以是開(kāi)立在貸款人處的賬戶，也可以是開(kāi)立在其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶。不管賬戶開(kāi)立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時(shí)提供包括對(duì)賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料。

4、大額貸款還款賬戶的監(jiān)控

在對(duì)借款人實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，要特別關(guān)注大額資金、與借款人現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等存在明顯差異的資金，以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流人流出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。特別是當(dāng)貸款已經(jīng)形成不良貸款時(shí)，銀行更要積極開(kāi)展有效的貸后管理工作，通過(guò)專(zhuān)門(mén)還款賬戶監(jiān)控、押品價(jià)值監(jiān)測(cè)與重評(píng)估等手段控制第一還款來(lái)源和第二還款來(lái)源，最大限度地保護(hù)銀行債權(quán)。

對(duì)借款人的貸后監(jiān)控(二)、擔(dān)保管理

(五)與銀行往來(lái)情況監(jiān)控

1、與銀行往來(lái)異常現(xiàn)象的表現(xiàn)

(1)借款人在銀行的存款有較大幅度下降;

(2)在多家銀行開(kāi)戶(公司開(kāi)戶數(shù)明顯超過(guò)其經(jīng)營(yíng)需要);

(3)對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期;

(4)還款來(lái)源沒(méi)有落實(shí)或還款資金主要為非銷(xiāo)售回款;

(5)貸款超過(guò)了借款人的合理支付能力;

(6)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款;

(7)借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2、與銀行往來(lái)異常情況的監(jiān)控

銀行應(yīng)及時(shí)整理、更新有關(guān)企業(yè)信息，對(duì)重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并形成文字材料存檔。如貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。除從企業(yè)本身獲取信息外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)，如其合作單位、監(jiān)管部門(mén)、咨詢機(jī)構(gòu)、政府管理部門(mén)、新聞媒介等渠道收集企業(yè)的信息，注意信息來(lái)源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對(duì)企業(yè)變化情況進(jìn)行全方位的把握。

二、擔(dān)保管理(掌握)

(一)保證人管理

對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：

1、保證人資格的審查

保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表;保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書(shū)。

2、保證人保證實(shí)力的分析

對(duì)保證人的評(píng)估方法和對(duì)借款人的評(píng)估方法相同。保證人的財(cái)務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評(píng)級(jí)等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)同樣以對(duì)待借款人的管理措施對(duì)待保證人。

3、保證人保證意愿的核實(shí)

應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷(xiāo)和更改擔(dān)保的情況。應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。

(二)抵(質(zhì))押品管理

1、抵(質(zhì))押品的檢查

對(duì)抵押品要定期檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內(nèi)容主要有：

(1)抵押品價(jià)值的變化情況;

(2)抵押品是否被妥善保管;

(3)抵押品有否被變賣(mài)出售或部分被變賣(mài)出售的行為;

(4)抵押品保險(xiǎn)到期后有沒(méi)有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn);

(5)抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。

2、抵(質(zhì))押品出現(xiàn)問(wèn)題的處理

在抵押物的檢查中，如發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常減少，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為;如抵押人的行為已經(jīng)造成抵押物價(jià)值的減少，應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值。如抵押人無(wú)法完全恢復(fù)，應(yīng)要求抵押人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證。

(三)擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制

1.追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益

銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實(shí)，或擔(dān)保品的價(jià)值由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)或市場(chǎng)滯銷(xiāo)而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，可以要求借款人落實(shí)抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品。另外，如果由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，或追加新貸款，銀行也會(huì)要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全。對(duì)于追加的擔(dān)保品，也應(yīng)根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)，落實(shí)抵押權(quán)益。

2.追加保證人

對(duì)由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時(shí)還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任。倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財(cái)務(wù)狀況惡化;或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度;或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化;銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

三、項(xiàng)目貸款管理(只有中級(jí)要求)

四、供應(yīng)鏈金融的存貨和應(yīng)收賬款管理(只有中級(jí)要求)

五、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警(掌握)

(一)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序

1.信用信息的收集和傳遞

收集與商業(yè)銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，并通過(guò)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)進(jìn)行儲(chǔ)存。

2.風(fēng)險(xiǎn)分析

信息通過(guò)適當(dāng)?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷后，進(jìn)入預(yù)測(cè)系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系中，并運(yùn)用預(yù)測(cè)方法對(duì)未來(lái)內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行預(yù)測(cè)，使用預(yù)警指標(biāo)估計(jì)未來(lái)市場(chǎng)和客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并將所輸出的結(jié)果與預(yù)警參數(shù)進(jìn)行比較，以便作出是否發(fā)出警報(bào)，以及發(fā)出何種程度警報(bào)的判斷。

3.風(fēng)險(xiǎn)處置

風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。

4.后評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的后評(píng)價(jià)是指經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問(wèn)題(如虛警或漏警)，深入分析原因，并對(duì)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行修正或調(diào)整，因此后評(píng)價(jià)對(duì)預(yù)警系統(tǒng)的完善十分重要。

(二)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要方法有專(zhuān)家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型等四種。

我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法等三種。

1.黑色預(yù)警法

這種預(yù)警方法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征。各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。

2.藍(lán)色預(yù)警法

這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為兩種模式：

(1)指數(shù)預(yù)警法。

(2)統(tǒng)計(jì)預(yù)警法。

3.紅色預(yù)警法

該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。其流程是：首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析;其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析;最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專(zhuān)家的直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警

(三)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系

貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個(gè)主要方面：

1.有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)

主要包括：存貨激增;存貨周轉(zhuǎn)速度放慢;現(xiàn)金狀況惡化;應(yīng)收賬款余額或比例激增;流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降;流動(dòng)資產(chǎn)狀況惡化;固定資產(chǎn)迅速變化;除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)集中;長(zhǎng)期債務(wù)大量增加;短期債務(wù)增加失當(dāng);資本與債務(wù)的比例降低;銷(xiāo)售額下降;成本上升、收益減少;銷(xiāo)售上升、利潤(rùn)減少;相對(duì)于銷(xiāo)售額而言，總資產(chǎn)增加過(guò)快等。

2.有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)

主要包括：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度;董事會(huì)、所有權(quán)變化或重要的人事變動(dòng);還款意愿降低;財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí);各部門(mén)職責(zé)分裂;冒險(xiǎn)兼并其他公司;冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等。

3.有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)

主要包括：?jiǎn)适б粋€(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚;關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無(wú)常;投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平;工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過(guò)時(shí)的無(wú)效益的設(shè)備等。

(四)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置

預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過(guò)程?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，采取的風(fēng)險(xiǎn)處置措施有以下幾種：

(1)列入重點(diǎn)觀察名單;

(2)要求客戶限期糾正違約行為;

(3)要求增加擔(dān)保措施;

(4)暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。

信貸業(yè)務(wù)到期處理

六、信貸業(yè)務(wù)到期處理(掌握)

(一)貸款償還操作及提前還款處理

1.貸款償還的一般操作過(guò)程

(1)業(yè)務(wù)操作部門(mén)向借款人發(fā)送還本付息通知單

(2)業(yè)務(wù)操作部門(mén)對(duì)逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單

2.借款人提前歸還貸款的操作過(guò)程

借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)?！疤崆斑€款”條款可以包括以下內(nèi)容：

(1)未經(jīng)銀行的書(shū)面同意，借款人不得提前還款;

(2)借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款;

(3)借款人應(yīng)在提前還款日前30天(或60天)以書(shū)面形式向銀行遞交提前還款的申請(qǐng)，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額;

(4)由借款人發(fā)出的提前還款申請(qǐng)應(yīng)是不可撤銷(xiāo)的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款;

(5)借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用;

(6)提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以倒序進(jìn)行;

(7)已提前償還的部分不得要求再貸;

(8)對(duì)于提前償還的部分可以收取費(fèi)用。

(二)貸款展期處理

貸款展期指借款人不能或不希望按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃按時(shí)償付每期應(yīng)償付的貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行審查同意，有限期地延長(zhǎng)還款期限的行為。同提前還款一樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。

1.貸款展期的申請(qǐng)

借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)，其內(nèi)容包括：展期理由，展期期限，展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃及擬采取的補(bǔ)救措施。如是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書(shū)面證明。

2.貸款展期的審批

(1)分級(jí)審批制度

貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過(guò)審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)審批。

(2)貸款展期的擔(dān)保問(wèn)題

貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類(lèi)、借款人的信用等級(jí)和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

(3)轉(zhuǎn)貸款的展期問(wèn)題(一般了解)

3.展期貸款的管理

(1)貸款展期的期限

《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年。國(guó)家另有規(guī)定的除外。

(2)貸款展期后的利率

經(jīng)批準(zhǔn)展期的貸款利率，銀行可根據(jù)不同情況重新確定。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息應(yīng)按新的期限檔次利率計(jì)收。

借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

4.展期貸款的償還

銀行信貸部門(mén)應(yīng)按照展期后的還款計(jì)劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)還本付息。展期貸款到期不能按時(shí)償還，信貸部門(mén)要加大催收力度，以保證貸款的收回;對(duì)于設(shè)立了保證或抵質(zhì)押的貸款，銀行有權(quán)向擔(dān)保人追索或行使抵質(zhì)押權(quán)，彌補(bǔ)貸款損失。展期貸款逾期后，也應(yīng)按規(guī)定加罰利息，并對(duì)應(yīng)收未收利息計(jì)復(fù)利。展期貸款的償還在賬務(wù)處理上，與正常貸款相同。

(三)依法收貸

1.依法收貸的含義

依法收貸有廣義和狹義之分。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過(guò)催收、扣收、處理變賣(mài)抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過(guò)仲裁、訴訟等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。

2.依法收貸的對(duì)象、程序與內(nèi)容

(1)為了便于管理，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁和向人民法院提出訴訟一律以分(支)行的名義進(jìn)行，分理處及其以下的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)不能作為獨(dú)立的訴訟主體;

(2)依法收貸的對(duì)象，是不良貸款;

(3)按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效為2年。訴訟時(shí)效期間從貸款到期之日計(jì)算。訴訟時(shí)效可因銀行向借款人發(fā)出催收貸款通知函(須經(jīng)對(duì)方簽字)，或借款人書(shū)面提出還款計(jì)劃、雙方重新簽訂協(xié)議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時(shí)效重新計(jì)算。超過(guò)訴訟時(shí)效，貸款將不再受法律保護(hù)。

(4)對(duì)逾期貸款，銀行有關(guān)部門(mén)應(yīng)每季開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。

(5)及時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。

(6)做好開(kāi)庭前的一切準(zhǔn)備工作，按時(shí)出庭，根據(jù)事實(shí)和法律陳述理由。

(7)依法申請(qǐng)支付令，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人償付貸款本息的，可以不通過(guò)訴訟程序，而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請(qǐng)支付令，但必須符合以下兩個(gè)條件：

① 債權(quán)人與債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛;

② 支付令能夠送達(dá)債務(wù)人的。

(8)充分運(yùn)用執(zhí)行手段，對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書(shū)、調(diào)解書(shū)、裁定書(shū)、裁決書(shū)，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。申請(qǐng)執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時(shí)效從法律文書(shū)規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。

(9)法律結(jié)論得出后，必須將法律文書(shū)連同有關(guān)的貸款資料復(fù)印件送風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并對(duì)被起訴的借款人采取相應(yīng)的措施。

3.依法收貸應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題

(1)信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)

(2)要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

(3)既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行

(4)在依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待

(四)貸款總結(jié)評(píng)價(jià)

貸款本息全部還清后，相關(guān)部門(mén)應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)。相關(guān)部門(mén)應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書(shū)面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門(mén)借鑒參考。貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：

第一，貸款基本評(píng)價(jià)。

第二，貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施。

第三，其他有益經(jīng)驗(yàn)。

檔案管理

七、檔案管理(熟悉)

(一)檔案管理的原則和要求

檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門(mén)類(lèi)齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。具體要求如下：

1.信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則

信貸前后臺(tái)各部門(mén)積累與借款人有關(guān)的資料。借閱人借閱檔案時(shí)應(yīng)填寫(xiě)借閱單，經(jīng)本部門(mén)管理員和經(jīng)理簽字，到檔案室調(diào)閱檔案。在調(diào)閱過(guò)程中，檔案資料原則上不得帶出檔案室。

2.信貸檔案采取分段管理、專(zhuān)人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式

(1)分段管理

(2)專(zhuān)人負(fù)責(zé)

(3)按時(shí)交接

(4)定期檢查

(二)貸款文件的管理

信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸(貸款)的文件材料。

1.貸款文件分類(lèi)

按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級(jí)，即一級(jí)文件(押品)和二級(jí)信貸文件。

一級(jí)文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)。其中押品主要包括：銀行開(kāi)出的本、外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書(shū)及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。

二級(jí)信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。

2.貸款文件管理

(1)一級(jí)文件(押品)的管理

① 保管。一級(jí)文件是信貸的重要物權(quán)憑證，在存放保管時(shí)視同現(xiàn)金管理，可將其放置在金庫(kù)或保險(xiǎn)箱(柜)中保管，指定雙人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)押品保管員)，分別管理鑰匙和密碼，雙人人、出庫(kù)，形成存取制約機(jī)制。

② 交接。一級(jí)文件由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)接收后，填制押品契證資料收據(jù)一式三聯(lián)，押品保管員、借款企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員三方各存一聯(lián)。押品以客戶為單位保管，并由押品保管員填寫(xiě)押品登錄卡。

③ 借閱。一級(jí)檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級(jí)檔案的，必須提交申請(qǐng)書(shū)，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。

④ 結(jié)清、退還。借款企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員會(huì)同借款企業(yè)向押品保管員交驗(yàn)信貸結(jié)清通知書(shū)和押品契證資料收據(jù)并當(dāng)場(chǎng)清驗(yàn)押品后，借貸雙方在押品契證資料收據(jù)上簽字，押品保管員在押品登錄卡上注銷(xiāo)。

(2)二級(jí)文件的管理

① 保管。二級(jí)文件應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理。

② 交接。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在單筆信貸(貸款)合同簽訂后將前期文件整理人卷，形成信貸文件卷，經(jīng)信貸檔案員逐件核實(shí)后，移交管理。

③ 借閱。二級(jí)檔案內(nèi)保存的法律文件、資料，除審計(jì)、稽核部門(mén)確需查閱或進(jìn)行法律訴訟的情況下，不辦理借閱手續(xù)，如借閱已歸檔的二級(jí)檔案時(shí)，須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽批同意后，填寫(xiě)借閱申請(qǐng)表，方可辦理借閱手續(xù)。

(三)貸款檔案的管理

貸款檔案是指已結(jié)清貸款的文件材料，經(jīng)過(guò)整理立卷形成的檔案。

1.保管期限分類(lèi)

貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷(xiāo))后的第2年起計(jì)算。其中：

(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年;

(2)20年期，一般適用于中、長(zhǎng)期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年;

(3)永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。

2.貸款檔案管理

(1)貸款檔案員要在貸款結(jié)清(核銷(xiāo))后，完成該筆貸款文件的立卷工作，形成貸款檔案;

(2)永久、20年期貸款檔案應(yīng)由貸款檔案員填寫(xiě)貸款檔案移交清單后向本行檔案部門(mén)移交歸檔;

(3)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)需將本部已結(jié)清的、屬超權(quán)限上報(bào)審批的貸款檔案案卷目錄一份報(bào)送上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)備查。

3.貸款檔案的銷(xiāo)毀

保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門(mén)按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審檔案分別提供擬銷(xiāo)毀清單，前者交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)鑒定，形成正式的貸款檔案銷(xiāo)毀清單，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及行長(zhǎng)辦公室三方負(fù)責(zé)人在正式清單上審批簽字;后者交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)鑒定，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及行長(zhǎng)辦公室負(fù)責(zé)人審批簽字。

(四)客戶檔案的管理

業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)按客戶分別建立客戶檔案卷，移交貸款檔案員集中保管。

1.保管

業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的檔案柜(與貸款文件、檔案分開(kāi)存放)集中存放檔案。

2.客戶檔案

(1)借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”(即年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務(wù)登記證)復(fù)印件;

(2)借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評(píng)級(jí)資料;

(3)借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開(kāi)戶情況;

(4)借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告;

(5)借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計(jì)的年報(bào);

(6)企業(yè)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件;

(7)反映該企業(yè)經(jīng)營(yíng)、資信(“三資”企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)、公司章程等)及歷次貸款情況的其他材料。

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