證券從業(yè)資格證

21. 保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于( )年。

A. 10

B.8

C.5

D.3

答案 A

解 析：保薦代表人必須為其具體負(fù)責(zé)的每一項(xiàng)目建立盡職調(diào)查工作日志，作為保薦工作底稿的一部分存檔備查;保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)盡職調(diào)查工作日志進(jìn)行檢查。保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于10年。

22. 發(fā)行涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)有股股東之后標(biāo)注( )，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注( )，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。

A.“SS”;“SLS”

B.“SL”;“SLS”

C.“SS”;“SL”

D.“SS”;“LSL”

答案 A

23. 申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)按( )的要求制作申請(qǐng)文件。

A.《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上 市申請(qǐng)文件》

B.《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件要求》

C.《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上 市申請(qǐng)文件》

D.《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上 市申請(qǐng)文件》

答案 A

解 析：申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)按《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》的要求制作申請(qǐng)文件。

24. 保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率( )的前提下，募集人才能償付本息。

A.不低于100%

B.不高于100%

C.不低于50%

D.不高于50%

答案 A

25. 招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近1期截止日后( )個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)( )個(gè)月。

A. 3,1

B.6,3

C.6,1

D.12,6

答案 C

26. 股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，股票的發(fā)行價(jià)格由( )確定。

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.主承銷(xiāo)商

D.發(fā)行人與承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商

答案 D

解 析：《證券法》第三十四條規(guī)定，股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商確定。

27.某股份有限公司發(fā)行股票4000萬(wàn)股，交款結(jié)束日為9月30日，當(dāng)年預(yù)計(jì)稅后凈利潤(rùn)為6400萬(wàn)元，公司發(fā)行新股前的總股本為12000萬(wàn)股，用全面攤薄法計(jì)算的每股凈收益為(

)元。

A. 0.50

B.0.45

C.0.40

D.0.30

答案 C

28. 公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足( )家的，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。

A. 10

B.20

C.50

D.100

答案 C

解 析：詢(xún)價(jià)結(jié)束后，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足20家的，或者公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在.4億股以上、提供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。

29. 公司的股權(quán)價(jià)值=( )。

A.公司整體價(jià)值一凈債務(wù)值

B.公司整體價(jià)值十總債務(wù)值

C.公司整體價(jià)值一總債務(wù)值

D.公司整體價(jià)值十凈債務(wù)值

答案 A

解 析：考查公司股權(quán)價(jià)值的計(jì)算方式。公司股權(quán)價(jià)值=公司整體價(jià)值一凈債務(wù)值。

30. 向參與網(wǎng)下配售的詢(xún)價(jià)對(duì)象配售的，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行總量的( )。

A. 100%

B.20%

C.30%

D.40%

答案 B

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：xll）

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