第一章 公共財政與財政職能

第一節(jié) 公共物品與公共財政理論

公共財政的理論基礎(chǔ)是“公共物品”和“市場失靈”。

知識點(diǎn)一、公共物品的概念及其特征

按照美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩繆爾森給出的定義，純公共物品是指這樣的產(chǎn)品一每個人消費(fèi)這種產(chǎn)品不會導(dǎo)致他人對該產(chǎn)品消費(fèi)的減少。

公共物品特征

特征

理解

效用的不可分割性（例如國防）

公共物品是向整個社會提供的，具有共同受益與消費(fèi)的特點(diǎn)，其效用為整個社會的成員所共同享有，不能將其分割為若干部分，分別歸個人或社會集團(tuán)享用。

受益的非排他性【核心特征】

（航海中的燈塔）

某個人或集團(tuán)對公共物品的消費(fèi)，并不影響或妨礙其他個人或集團(tuán)同時消費(fèi)該公共物品，也不會影響其他個人或集團(tuán)消費(fèi)該公共物品的數(shù)量和質(zhì)量。

取得方式的非競爭性【核心特征】

（可能形成“免費(fèi)搭便車者”）

某個人或集團(tuán)對公共物品的享用，不排斥和妨礙其他個人或組織同時享用，消費(fèi)者的增加不引起生產(chǎn)成本的增長，即增加一個消費(fèi)者，其邊際成本等于零。

提供目的的非盈利性

提供公共物品不以盈利為目的，而是追求社會效益和社會福利的最大化

除了完全的公共物品與私人產(chǎn)品之外，還存在著兼有公共物品特征與私人產(chǎn)品特征的，或不完全的私人產(chǎn)品和不完全的公共物品的“混合產(chǎn)品”。

公共物品的特征決定了市場在提供公共物品方面是失靈的，它必須由政府財政來提供，因此，這就決定了政府財政支出的范圍。

【注意】：公共物品是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個具有特定意義的概念，（1）它與私人產(chǎn)品的區(qū)別主要是消費(fèi)該產(chǎn)品的不同特征，并不是指產(chǎn)品的所有制性質(zhì)。同樣，（2）它也不同于我們所講的社會產(chǎn)品。社會產(chǎn)品是由物質(zhì)生產(chǎn)部門創(chuàng)造的物質(zhì)產(chǎn)品，其內(nèi)涵不包括勞務(wù)等非物質(zhì)產(chǎn)品，而公共物品內(nèi)涵廣闊，它不僅包括物質(zhì)產(chǎn)品，也包括非物質(zhì)產(chǎn)品，如各種公共服務(wù)、無形產(chǎn)品、精神產(chǎn)品等。

除了完全的公共物品與私人產(chǎn)品之外，還存在著兼有公共物品特征與私人產(chǎn)品特征的，或不完全的私人產(chǎn)品和不完全的公共物品的“混合產(chǎn)品”。

公共物品的特征決定了市場在提供公共物品方面是失靈的，它必須由政府財政來提供，因此，這就決定了政府財政支出的范圍。

【注意】：公共物品是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個具有特定意義的概念，（1）它與私人產(chǎn)品的區(qū)別主要是消費(fèi)該產(chǎn)品的不同特征，并不是指產(chǎn)品的所有制性質(zhì)。同樣，（2）它也不同于我們所講的社會產(chǎn)品。社會產(chǎn)品是由物質(zhì)生產(chǎn)部門創(chuàng)造的物質(zhì)產(chǎn)品，其內(nèi)涵不包括勞務(wù)等非物質(zhì)產(chǎn)品，而公共物品內(nèi)涵廣闊，它不僅包括物質(zhì)產(chǎn)品，也包括非物質(zhì)產(chǎn)品，如各種公共服務(wù)、無形產(chǎn)品、精神產(chǎn)品等。

【例題】關(guān)于公共物品的說法，正確的是（ ）（2013年考題）

a、消費(fèi)者增加，受益程度下降

b、消費(fèi)者增加，邊際成本遞減

c、其效用不能分割為若干部分

d、提供者著眼于經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的最大化

答案：c

【解析】本題考查公共物品的特征。

知識點(diǎn)二、市場失靈與公共財政

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)社會中，“市場失靈”是財政存在的前提，從而也決定了財政的職能范圍。

市場失靈表現(xiàn)

公共物品缺失

公共物品特征決定市場在提供公共物品方面是失靈的，決定政府將提供公共物品納入財政職能范圍。

外部

效應(yīng)

外部效應(yīng)是指私人費(fèi)用與社會費(fèi)用之間或私人收益與社會收益之間的非一致性，其關(guān)鍵是指某個人或經(jīng)濟(jì)組織的行為活動影響了他人或經(jīng)濟(jì)組織，卻沒有為之承擔(dān)應(yīng)有的成本或沒有獲得應(yīng)有的收益。這些外部效應(yīng)的存在，決定了帶有外部效應(yīng)的產(chǎn)品在市場上只能是過多或過少，從而導(dǎo)致社會資源配置的不合理。

不完全

競爭

不完全競爭是指某些行業(yè)因具有經(jīng)營規(guī)模越大、經(jīng)濟(jì)效益越好、邊際成本不斷下降、規(guī)模報酬遞增的特點(diǎn)，而可能為少數(shù)企業(yè)所控制，產(chǎn)生壟斷現(xiàn)象。壟斷必然排斥競爭，決定政府要承擔(dān)維持市場有效競爭的責(zé)任。

收入分配不公

市場經(jīng)濟(jì)下，收入分配是由每個人提供的生產(chǎn)要素的數(shù)量及其市場價格決定的。由于要素的差異分配不公平。需要利用政府手段解決收入分配不公問題。

經(jīng)濟(jì)波動與失衡

由于價格信號在某些重要市場上并不具有伸縮自如、靈活反應(yīng)的調(diào)節(jié)能力，市場的自發(fā)力不能經(jīng)常保證供求平衡，若沒有政府干預(yù)，市場經(jīng)濟(jì)不可能自動平穩(wěn)發(fā)展。

【例題】某個人或經(jīng)濟(jì)組織的行為活動影響了他人或經(jīng)濟(jì)組織，卻沒有為之承擔(dān)相應(yīng)的成本或沒有獲得相應(yīng)的收益，這種情況稱為（ ）（2014年考題）

a、競爭障礙

b、外部效應(yīng)

c、不完全競爭

d、效率缺失

答案：b

【解析】本題考查外部效應(yīng)的概念。外部效應(yīng)是指私人費(fèi)用與社會費(fèi)用之間或私人收益與社會收益之間的非一致性，其關(guān)鍵是指某個人或經(jīng)濟(jì)組織的行為活動影響了他人或經(jīng)濟(jì)組織，卻沒有為之承擔(dān)應(yīng)有的成本或沒有獲得相應(yīng)的收益。